贷款的五级分类是指商业银行依据借款人的实际还款能力，按风险程度将贷款划分为五类： 正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。后三种为不良贷款。
正常贷款：
借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。
关注贷款：
尽管借款人有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。
次级贷款：
借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%之间。
可疑贷款：
借款人的还款能力严重受损，即使通过处分资产、对外融资或执行抵押担保，也可能无法足额偿还贷款本息。贷款损失的概率在50%-75%之间。
损失贷款：
借款人已经无法偿还贷款本息，即使采取一切措施，贷款损失也是不可避免的。贷款损失的概率在75%-100%之间。
这种分类方法有助于银行更准确地评估贷款风险，及时发现潜在的不良贷款，并采取相应措施，从而提高信贷资产质量和管理水平。
