公司财务发放工资的步骤如下：
准备工资表
在每个工资支付周期开始前，财务团队会准备一份工资表，包括员工的基本信息、工作时数、工资率、扣款项目（如税金、社会保险等）以及应支付的总金额。
计算工资
根据工资表中的信息，计算每位员工的应付工资。这包括将工作时数与工资率相乘，然后从总额中扣除所需的税金和扣款项目。
制定工资支票或直接存款
决定是以工资支票的形式支付工资，还是将工资直接存入员工的银行账户。许多公司倾向于使用电子资金转账，因为它更安全和高效。
扣除扣款项目
根据适用的法律和政策，扣除员工的税金、社会保险、养老金等扣款项目。确保扣款的准确性，并及时将这些款项上缴给相关的政府部门或计划。
发放工资单
为每位员工生成工资单，上面列出了工资、扣款、净工资等详细信息。工资单通常以纸质或电子形式提供给员工。
核对工资
在支付工资之前，进行工资核对，确保工资表和工资单的准确性。
支付工资
按照工资表上的信息，通过工资支票、电子转账等方式将工资支付给员工。确保及时支付，按照公司制定的工资支付周期执行。
报告和记录
财务团队需要记录每一次工资支付的细节，包括员工姓名、支付日期、支付方式、扣款项目等。这些记录将用于报税和报告。
此外，若公司规模较大，员工数量较多，可以通过银行代发系统进行批量发放。具体步骤如下：
委托单位向银行提出申请
与银行签订代发协议后，向银行提供代发工资的明细、开户人的有效身份证件及代发资金。
银行开立个人结算账户
银行接受委托后，为客户开立个人结算账户并建立代发关系。
企业通过银行提供的工具转换工资表
企业将事先做好的工资表通过银行提供的工具转换成代发工资文件，并通过企业网上银行上传银行主机完成代发。
财务整理资料
如果公司没有开通网上银行，则将代发工资文件传送到银行，由银行工作人员上传银行主机完成代发。公司财务需要整理员工资料，包括名单、银行卡号、工资金额等，并进行核对。
通过以上步骤，公司可以高效、准确地完成工资的发放工作。选择合适的工资发放方式，可以大大减轻财务部门的工作负担，提高工作效率。
